龙山镇2018年政府预算公开

               龙山镇2017年地方财政预算执行情况及

               2018年地方财政预算（草案）报告（书面）

——2018年1月25日龙山镇第四届人民代表大会第二次会议

                          龙山镇财政所所长 王升凤

各位代表：

受镇人民政府委托，现将2017年地方财政预算执行情况及2018年地方财政预算草案提请会议审议，并请列席人员提出宝贵意见。

一、2017年财政平稳运行

2017年，在镇党委的坚强领导下，在镇人大主席团的监督下，全镇财税部门紧紧围绕镇党委的中心工作，牢牢把握发展大势，坚持稳中求进工作总基调，认真落实财政政策，努力培植税源，强化收入征管，优化支出结构，坚持厉行节约，强化财政资金管理，切实保障和改善民生，着力提高财政资金使用效益和绩效管理水平，推动全镇经济社会全面协调可持续发展，较好地完成了镇第四届人大一次会议确定的目标任务。

2017年，龙山镇一般公共财政预算收入完成4000万元，完成年初预算数4000万元的100%，与上年财政预算收入5681万元比减收1681万元，下降29.6%。上级补助收入完成3993万元，同比增351万元，增9.6%。其中：一般性转移支付收入1839万元（含2017年收入增长上台阶奖363万元），同比增15万元，增长0.8%；专项转移支付收入2154万元，同比增336万元，增长18.5%。

一般公共财政预算支出完成7123万元，完成年初预算数6523万元的109%，与上年财政支出5447万元比增支1676万元，增长30.8%。上解上级支出2141万元，同比减少504万元，下降19%。

政府性基金预算上级补助收入57万元，同比减收14万元。政府性基金预算支出57万元，同比减少14万元。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算本级收入4000万元，上级补助收入3993万元，调入预算稳定调节基金1271万元，收入合计9264万元。一般公共预算本级支出7123万元，上解上级支出2141万元，支出合计9264万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

政府性基金预算收支平衡情况：上级补助收入57万元，政府性基金预算支出57万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（一）主要税种完成情况

国内增值税完成983万元，减收243万元；改征增值税完成1466万元，增收250万元；营业税因全面改征增值税，同比减收1147万元；房产税完成472万元，减收160万元；土地使用税完成301万元，减收350万元；资源税完成401万元，增收48万元；烤烟税完成377万元，减收79万元。

（二）主要支出完成情况

一般公共服务支出1705万元，同比增支497万元；公共安全支出12万元，同比增支3万元；教育支出407万元，同比增支248万元；文化体育与传媒支出76万元，同比增支9万元；社会保障和就业支出516万元，同比增支19万元；医疗卫生与计划生育支出113万元，同比增支37万元；节能环保支出173万元，同比减支57万元；城乡社区支出1676万元，同比增支1631万元；农林水支出2407万元，同比减支593万元；交通运输支出9万元，同比纯增；国土和气象等事务支出4万元，同比减支1万元；债务付息支出25万元。

（三）财政资金使用情况

镇级财政收入安排支出1859万元，占支出的26.1%，一般性转移支付收入安排支出1839万元，占支出的25.82%，调入预算稳定调节基金1271万元，占支出的17.84%，上级专项资金安排支出2154万元，占支出的30.24%。上解上级支出2141万元，占本级收入的53.53%。

镇级可用财力安排支出4969万元。一是保工资发放及机构运转支出1879万元。二是社会事务及经济发展支出840万元。主要用于教师节活动、护林防火、天然林保护、园林绿化、村庄规划、河长制工作、沟渠管护、武装建设、综治维稳、安全生产、食品药品安全、消防安全、道路交通安全、禁毒防艾、公共卫生、应急救援、市场管理及反传销工作、春秋防疫、普法宣传、党建工作、宣传工作、文体活动、税收征管、烤烟生产、提升人居环境及“两违”治理、殡葬改革奖励、综合目标考核奖励、村（社区）办公设备购置、活动场所设备购置、村卫生室中医药诊疗设备购置、龙陵至尹兆场公交车补助等经费。三是农村公益和基础设施建设支出2250万元。主要用于村组活动场所建设补助、杨梅山村、新寨村、核桃坪村、香柏河社区基层党组织服务场所一站式为民服务窗口建设500万元；公益性公墓建设200万元；国开行、浦发行投资教育建设项目、村卫生室建设项目前期费及征地费500万元；易地搬迁项目前期费100万元；归还2009年以来危房改造项目资金用于整合基础设施建设166万元；农村公益事业、基础设施建设、农村道路改扩建、农村环境整治、人饮安全提升巩固、邦腊掌公共澡堂建设等投资784万元。

上级专项资金安排支出2154万元。主要用于一事一议财政奖补普惠制项目419万元、芒旦传统村落保护75万元，边境转移支付项目440万元，易地扶贫搬迁工程中央预算内投资870万元，美丽宜居乡村建设90万元，文化活动场所建设34万元，杨梅山基础设施建设及党建经费41万元，调资补助106万元，大学生入伍参军奖励、非税收入返还、政协提案、经济社会发展目标考核及其他工作经费79万元。

政府性基金预算上级专项资金安排支出57万元。其中：彩票公益金用于尹兆场社区大园子组活动场地建设48万元；国有土地使用权出让收入安排农村基础设施建设9万元，用于补助横山小学道路建设、白塔社区三眼井安装监控、云山社区村组道路、芒麦三组活动室建设。

“三公”经费支出情况：全镇“三公”经费支出54万元，同比下降8.5%。其中：公务接待经费支出36万元，同比下降6.1%；公务用车购置及运行维护费支出18万元，同比下降15.2%；无因公出国境经费支出。

二、各项财政工作顺利开展

（一）惠农工作稳步开展。2017年上报农业支持保护补贴面积27116.67亩，受益农户7761户，补贴金额269.7万元；草原生态补贴面积113402亩，受益农户4844户，补贴金额36.25万元；退耕还林补贴面积2188.8亩，受益农户1583户，森林生态效益补贴面积443.8亩，受益农户23户；发放易地扶贫搬迁农户建房补助1338万元，受益农户291户1164人；发放2016年至2017年农村危房改造补助221万元，受益农户140户；兑付产业发展中华蜜蜂、能繁母猪、生猪、渔业养殖补助138万元，受益农户438户。

（二）加强财政资金安全管理。认真执行预算资金管理制度，规范预算编制，预算执行、预算调整依法履行人大审批制度，严格支出管理，认真执行审批流程，确保财政资金的规范、安全、合理、有效使用。认真做好票据年检，对预算单位使用7种财政票据9707份进行年检，没有发现违规违纪行为。认真做好财政资金监管，2017年财政资金监管信息公开27534万元，开展项目资金巡查抽查、资金信息通达按月公示，项目资金季度汇总张榜公示，打造阳光财政，接受群众监督。认真做好财政预决算、部门预决算、“三公”经费预决算公开工作，增强政府、部门预算决算透明度，主动接受社会监督。按季召开财务人员联席会，提高财务人员管理资金能力，拓展财务人员管理空间。

（三）进一步深化财政改革。进一步推行国库集中支付改革和公务卡改革，2017年通过财政直接支付资金7066万元，财政授权支付资金114万元，通过公务卡结算资金217万元。清理注销地方财政专户及预算单位账户11个，把镇级层面所有资金纳入一个账户管理。镇级财政资金纳入县级财政国库一体化集中统一管理。

（四）加强债务管理。地方政府债务余额实行限额管理，龙陵县人民政府核定龙山镇人民政府债务限额为2037.7万元，2017年政府债务余额为债券转贷资金775万元，在政府规定的债务限额内。

三、2018年财政工作计划

2018年，围绕全镇经济社会发展的总体要求，我镇财政预算收支编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大精神、深入贯彻习近平总书记系列重要讲话特别是考察云南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，贯彻落实新发展理念，适应经济发展新常态，坚持以提高经济发展质量和效益为中心，认真落实积极的财政政策，努力培植财源，强化收入征管，优化支出结构，保障和改善基本民生，强化风险防控，坚定不移抓改革、调结构、稳增长、惠民生，与全国全省全市全县同步建成小康社会。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，2018年一般公共预算收支安排建议如下：

2018年，一般公共预算本级收入5000万元，比上年增1000万元，增长25%；一般公共预算本级支出7808万元，比上年增685万元，增长9.6%。

一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算本级收入5000万元，上级补助收入5249万元（含预计上级专款1253万元），收入合计10249万元。一般公共预算本级支出7808万元，上解上级支出2441万元，支出合计10249万元。收支相等，预算平衡。

（一）财政收入预算

根据现行财政体制政策，结合龙山镇经济发展情况，一般公共预算本级收入5000万元。其中：增值税预算1100万元，改征增值税预算1780万元，资源税预算500万元，房产税预算620万元，城镇土地使用税预算600万元，烟叶税预算400万元。

上级补助收入预算5249万元。其中：一般性转移支付收入预算3996万元（含收入增长上台阶奖663万元，上年收入超预期目标数补助1700万元），专项转移支付收入预算1253万元。

（二）财政支出预算

公共财政支出预算7808万元。其中：镇级收入安排支出2559万元，一般性转移支付收入安排支出3996万元，上级专款安排支出1253万元。镇级可用财力预算人员经费1924万元，占预算的24%；预算公用经费及工作经费1138万元，占预算的15%；预算项目经费3493万元，占预算的45%；上级专款预算1253万元，占预算的16%。

一是加大安全生产方面的投入。用于森林防火、动物防疫、食品药品安全、道路交通安全、消防安全、禁毒防艾、公共卫生、安全生产、应急救援、综治维稳等工作经费。二是社会事务和经济发展投入。用于经济普查、沟渠、河流管护、龙陵至尹兆场公交车补助、提升人居环境及“两违”治理、税收征管、经济目标考核、债券付息等支出。三是加大基层组织建设投入。计划用于党建工作、宣传工作、文体活动、村组活动场所建设、一站式为民服务窗口建设等支出。四是加强基础设施建设投入。为加快脱贫攻坚工作，计划投入教育基础设施建设、社会事务、农村公益事业、农村环境整治、道路改扩建、水毁修复、横山美丽乡村建设等项目。

“三公”经费预算情况：全镇“三公”经费预算54万元，同上年预算比下降8.47%。其中：公务接待经费预算36万元，公务用车购置及运行维护费预算18万元，无因公出国境经费预算。

四、2018年财政工作主要任务

（一）强化税收征管，确保收入目标完成。加大对“营改增”收入的征管，进一步强化征管部门之间的协调配合，加大稽查力度，坚决依法打击偷、逃、骗、抗税行为。

（二）开展乡镇国库集中支付制度改革。认真开展国库集中支付业务，进一步规范财政资金国库集中支付制度和公务卡结算制度，进一步规范财政授权支付业务，确保财政资金更加安全、高效、规范运行。

（三）做好各项惠农工作。认真做好2018年农业支持保护补贴、退耕还林补贴、森林生态效益补贴等各项惠农补贴信息的上报工作。

（四）加强干部队伍建设。牢固树立为人民服务宗旨意识，进一步落实中央“八项规定”精神和省市县实施细则， 加强政治和业务学习，改进作风，求真务实。引导干部职工牢固树立责任意识、服务意识、道德意识。同时建立健全岗位职责，用制度管人，按规章办事，使工作逐步实现规范化、制度化。努力打造一支廉洁、高效、规范、务实、创新的干部队伍，切实塑造财政良好形象。

各位代表，2018年财政工作任重而道远，增收形势相当严峻，但挑战和机遇并存，困难与希望同在，我们将在镇党委的直接领导下，在上级财政部门的指导下，坚定信心，振奋精神，迎难而上，克难攻坚，真抓实干，为圆满完成2018年财政工作各项目标任务而努力奋斗。

龙山镇2018年政府预算公开表.xls  236K